リバースモーゲージを利用した相続対策と注意点

リバースモーゲージは、あまり聞き慣れない言葉かもしれませんが、簡単に説明すると、自宅を担保にして金融機関からお金を借りることができる商品のことです。

どのような場合に利用されるかというと、貯蓄があまりない高齢者の方が、自宅を担保にして銀行から一定額を借り、そこから毎月１０万円なりを生活費に充てるといった形で利用されます。

このように、リバースモーゲージを利用すると、自宅に住み続けながら、生活に必要なお金を取得する（借りる）ことができます。

リバースモーゲージを利用すれば、お金を金融機関等から借りることになります。

商品のモデルごとによって、借り方は様々で、通常のローンと同じ様に一括して借りる一括支払パターンや、毎月決まった額を借りる定期支払パターン、限度額を定めたうえで必要な時に必要な分だけ借りる極度額パターン等があります。

借りたお金の返済方法ですが、毎月返済しなければならない利息とともに、借金の元本自体が残りますので、契約者が亡くなったときに不動産の売却手続きがとられ、その売却代金で借金を返済することが予定されています。

リバースモーゲージを利用すれば、通常の融資ではお金を借りることが難しいとしても、契約者にお金が振り込まれることになります。

その際に、毎月一定額のお金が振込まれるようにもできます。

つまり、収入がなくなった高齢者にとって、第２の年金のような役割を果たし、老後の生活資金を確保することができます。

従来、自宅を利用してお金を得ようとした場合、自宅を売却して売却金を得るか、自宅を誰かに貸して賃料を得るといった方法となります。

しかし、リバースモーゲージを利用すれば、自宅に住み続けながら、お金を得ることができます。

相続税の生前対策として有効な手法として、相続人にコツコツ贈与を行い、遺産総額を減らすという方法があります。

不動産を相続人に少しずつ譲ることは大変ですが、リバースモーゲージを利用すれば、不動産を利用して毎月お金が振り込まれるため、そのお金を生前贈与に利用して、相続税対策を行うことができます。

もっとも、自宅を残すことで相続税を大きく下げることができる制度もありますので、そういった制度を利用できる場合には、リバースモーゲージを使わない方がよいという場合もありますので、注意が必要です。

貯蓄があまりなく、資産といえるのは自宅だけという場合は、一般的に、遺産を公平に分けることは難しく、相続人が揉めてしまう可能性が高まります。

リバースモーゲージを使えば、亡くなった際に不動産を売却するため、（返済後に残額が残っていれば）金銭という分配しやすい財産に代えることができるため、相続人間で公平に遺産を分けることができ、相続人が揉める可能性を少なくすることができるという面もあります。

ただ、リバースモーゲージを利用しなくとも、相続人全員が同意すれば、相続人で不動産を売却し、その売却代金を分配することもできますので、この制度を利用した方がよいかどうかは個々の事情によって異なるところです。

リバースモーゲージは無限にお金を貸してくれる制度ではありません。

あくまで、自宅を売却した時の代金を基準として返済が可能と思われる限度でしかお金を貸してくれません。

利用される方が長生きすれば、融資の限度額が来てしまい、その時点で自宅を売却されてしまうリスクがあります。

そのため、利用額についてはしっかりと計画してから利用しなければなりません。

リバースモーゲージは、原則として、毎月利息を返済する必要があります。

そのため、金利が上がれば、毎月支払う利息も高くなる場合がありますので、この点にも注意が必要です。

リバースモーゲージは、不動産の価格の５０％～８０％程度を限度に定めている場合が多いです。

しかし、不動産の価格は時期によって変動するため、利用額についてしっかりと計画をしていたとしても、予期せず年数とともに不動産の価格が下落した場合、融資の限度額が見直されてしまい、計画どおりにいかなくなるという事態もあり得ます。